將一批家具發往省外某家具經銷公司代銷，該批家具的生產成本為60萬元，與代銷單位約定不含稅的代銷價格為80萬元。

風趣的大米 追問

2022-03-28 16:41

將一批家具發往省外某家具經銷公司代銷，該批家具的生產成本為60萬元，與代銷單位約定不含稅的代銷價格為80萬元，計算銷項稅額。

風趣的大米 追問

2022-03-28 16:43

計算應繳納的增值稅。

家權老師 解答

2022-03-28 16:48

廠家單位應交的銷項稅=800000*0.13=104000

風趣的大米 追問

2022-03-28 16:52

因管理不善，丟失一批以前購入的包裝物，帳面成本為5萬元。公司辦公樓建設工程領用自家家具一套。生產成本為5000元，同類家居不含稅市場價為8000元。這又怎么計算他的應納增值稅

家權老師 解答

2022-03-28 17:00

這又怎么計算他的應納增值稅=8000*0.13+50000*0.13

風趣的大米 追問

2022-03-28 17:11

這種情況下是要用相加？

家權老師 解答

2022-03-28 17:39

后邊那個是50000*0.13應該是進項轉出，在當月進項不夠的情況，相當于多交稅

風趣的大米 追問

2022-03-28 21:55

老師不需要理那個生產成本嗎？

家權老師 解答

2022-03-28 22:01

這個題出得很奇葩，他沒說5000元的生產成本到底是不是完全采購成本。有可能是人工費。如果全是采購成本就減除5000*0.13

風趣的大米 追問

2022-03-28 22:07

謝謝老師了

家權老師 解答

2022-03-28 22:07

不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語請勿回復