老師您好，請問在21年12月多做一筆以前年度損益調整轉利潤分配未分配利潤，然后導致報財務報表跟實際不符，這個應該怎么辦啊

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:09

老師，不等于

鄒老師 解答

2022-03-25 10:10

你好，不等于就需要去檢查你單位報表數據是不是出錯了 

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:10

是這樣的老師，在21年12月份會計做啦一個借未分配利潤，貸以前年度損益調整100多萬，這個以前年度損益調整之前借方沒有做過數，導致以前年度損益調整年末貸方余額100多萬

鄒老師 解答

2022-03-25 10:11

你好，那你需要把  以前年度損益調整  借方發生額的分錄補上才是啊 

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:12

然后在一月份結轉損益這個以前年度損益調整就結轉啦，接以前年度損益調整，貸未分配利潤，在2022年未分配利潤又多啦這個100多萬，21年利潤減少100多萬這種情況應該怎么辦啊

鄒老師 解答

2022-03-25 10:13

你好，那你需要把  以前年度損益調整  借方發生額的分錄補上才是啊 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:14

正常就是沒有以前年度損益調整的接方，這個是因為稅務局財務報表少報計提企業所得稅啦，正常更正報表就可以啦，但是之前會計沒弄清楚，直接在賬套無辜做一個貸以前年度損益調整

鄒老師 解答

2022-03-25 10:16

你好，沒有以前年度損益調整的借方，那怎么直接結轉計入了以前年度損益調整的貸方呢？

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:16

正常這個貸方的以前年度損益調整是不需要做的，應該刪除這一次，但是在21年12月份結轉完損益做的，然后在22年1月份結轉時候又結轉啦

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:17

是的老師，沒有借放就直接做的貸方

鄒老師 解答

2022-03-25 10:17

你好，需要把重復結轉的分錄刪除 

dream&憶紛飛 追問

2022-03-25 10:17

老師是這樣的

鄒老師 解答

2022-03-25 10:19

（是針對這個回復有什么疑問嗎）