老師，問下，我們公司是2020年10月開始注冊的，但是那時候沒有稅務登記，但是有做賬，利潤總額是負數，2021年做了稅務登記，現在第一次做匯算清繳，2021年度 ，稅務系統報送的資產負債表的年初數是填0還是按照實際的財務報表數據填寫，2021第一季度預繳時，又填了年初資產總值。

李霞老師 解答

2022-03-23 17:14

不能按照實際的數據來填寫了。

學堂用戶_ph931002 追問

2022-03-23 17:55

但是第一季度匯算清繳，年初數又填了，這個會影響嗎

李霞老師 解答

2022-03-23 17:57

你好同學，正常你2021年你沒有做賬的話，你的報表都是零，那你匯算清繳的時候你填零就可以嗯。

李霞老師 解答

2022-03-23 17:57

嗯，第一季度你是第一季度匯算清繳，年初數你不應該填呀，你應該更正報表。

學堂用戶_ph931002 追問

2022-03-23 18:00

賬公司注冊時就開始做了，但是2020年公司還沒有開通稅務，所以就沒有做2020年度匯算清繳。現在匯算2021年度的，申報的期初數我可以填0、但是2021年填2021年第一季度預繳時，又填了年初數。這兩個其實是有矛盾的，以哪個為準

李霞老師 解答

2022-03-23 18:28

嗯，你要以你的報表財務報表為準，你財務報表還有數據，那你會算金額就有數，你財務報表沒數據的話，匯算清繳的時候就不要填數據。