老師您好，發生船運業務，月末預提船運費，借:營業費用,貸:應付賬款 下個月初付船運費，借:應付賬款，貸:銀行存款，然后忘記了沖銷預提船運費那筆，借:營業費用（紅字）貸:應付賬款（紅字）該月已經結賬，這筆錯賬該怎么更正

不會太晚 追問

2022-03-21 22:32

沒有多提補提，預提的剛剛好，就是忘記把預提的那筆原金額給沖銷了，老師這個該怎么做？

潘潘老師 解答

2022-03-21 22:40

如果是預提和實際一致，有進項稅的話紅沖再做一個正確的，如果沒有進項稅，和計提一致是不用調整的

不會太晚 追問

2022-03-21 22:43

但是我把這筆上個月預提費用，該月沖銷預提費用了，應該怎么更正這筆錯賬

潘潘老師 解答

2022-03-21 22:53

如果沖了，你再做一個補上去才對呢

潘潘老師 解答

2022-03-21 22:53

應付賬款平了才對，如果你紅沖了，你又支付了，那不是變負數了，

不會太晚 追問

2022-03-21 23:06

就是再補借:營業費用，貸:應付賬款嗎？那摘要應該怎么寫？

潘潘老師 解答

2022-03-21 23:08

原來計提，你寫計提，現在不是計計就直接寫你實際發生的內容，比如，采購XX

不會太晚 追問

2022-03-21 23:10

老師這個已經算錯賬了吧？直接摘要的地方再計提這樣可以嗎？

潘潘老師 解答

2022-03-21 23:18

同學，你的憑證計提就寫計提，紅沖就是紅沖，不是計提就按正常描述清楚就可以！摘要只要描述清楚你的這個憑證內容就可以了！

不會太晚 追問

2022-03-21 23:19

好的，謝謝老師

潘潘老師 解答

2022-03-21 23:22

不客氣祝你工作順利