工商年檢中應交稅費中有個應交增值稅-小規模增值稅，摘要是小微企業減免增值稅這個是不計入納稅總額的嗎？

柚子 追問

2022-03-21 21:26

那納稅總額我如果看科目余額表來計算如何計算呢？

郭老師 解答

2022-03-21 21:31

應交稅費應交增值稅
城建稅
地方教育
教育附加
印花稅
個稅
企業所得稅


增值稅的看下是繳納的還是減免的

柚子 追問

2022-03-21 21:36

他是應交稅費增值稅進項稅是結轉的就不用加是吧，未交的增值稅也應該算在其中嗎？

郭老師 解答

2022-03-21 21:39

你好，你是一般納稅人還是小規模的？

柚子 追問

2022-03-21 21:42

一般納稅人

郭老師 解答

2022-03-21 21:51

一般納稅人增值稅的看應交稅費，未交增值稅借方發生額合計。