送心意

曹老師在線

職稱中級會計師

2022-03-20 19:44

同學:您好。以正常一般人為列,
小汽車入:借:固定資產 80  貸:銀行存款80
準備處理:借:固定資產清理 貸:固定資產
賣出:借:銀行存款 100  貸:固定資產清理88.5 應交稅費-應交增值稅-銷項 11.50   結轉損益:固定資產清理8.5 貸:資產處理損益 8.5 賺8.5
附加稅:根據企業所在地,城建稅假設為5%,附加稅11.50*10%=1.15
企業所得稅,小微100萬以下應納稅,(8.5-1.15)*2.5%=0.18

成就的巨人 追問

2022-03-20 20:48

非常感謝

曹老師在線 解答

2022-03-20 20:50

同學:好的。祝您工作順利。

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18000元不含稅,增值稅稅率是9%,含稅的金額是:18000*(1+9%)=19620元
2019-04-10 12:12:18
同學:您好。以正常一般人為列, 小汽車入:借:固定資產 80 貸:銀行存款80 準備處理:借:固定資產清理 貸:固定資產 賣出:借:銀行存款 100 貸:固定資產清理88.5 應交稅費-應交增值稅-銷項 11.50 結轉損益:固定資產清理8.5 貸:資產處理損益 8.5 賺8.5 附加稅:根據企業所在地,城建稅假設為5%,附加稅11.50*10%=1.15 企業所得稅,小微100萬以下應納稅,(8.5-1.15)*2.5%=0.18
2022-03-20 19:44:11
你好,你所指的結轉,是結轉到哪里呢 還是計提的意思
2022-06-01 11:35:08
你好; 不包括? 工資個稅和殘保金以及工會經費; 包括? ?增值稅、附加稅、企業所得稅、印花稅 、房產稅、 土地使用稅、 消費稅等? ?
2023-03-09 10:35:48
你好 預征企業所得稅=不含稅收入*企業所得稅預征率 個人所得稅=不含稅收入*個人所得稅預征率 增值稅=不含稅收入*增值稅預征率 附加稅=增值稅*附加稅稅率?
2022-03-31 08:28:07
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