老師我想問一下，我們公司有個工程項目去年已經做完工結算了，今年庫管發現有一批用于該工程的材料未入庫，但已經使用，也未出庫。材料供應商去年開的這筆材料發票，發票也才找到款未付。現在我該如何處理

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2022-03-17 17:05

當時沒入庫單，也沒出庫單，結轉成本的時候沒這比材料

陳詩晗老師 解答

2022-03-17 17:06

那你現在就是借原材料，同時借應交稅費，貸應付賬款等等。完了照在世界工程施工合同成本，貸原材料

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2022-03-17 17:07

材料供應商催款，庫管才發現這筆

陳詩晗老師 解答

2022-03-17 17:07

你按照我前面給你的賬務處理補上就行。

Down 追問

2022-03-17 17:07

但我去年已經做完工結算了

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2022-03-17 17:08

不影響嗎

陳詩晗老師 解答

2022-03-17 17:09

如果說已經完工結算的話，你就是借以前年度損益調整貸工程施工合同成本再加一筆這個。