你好，老師，我們公司是小規模納稅人，去年的賬是由代賬公司這邊做的，去年第四季度的人員工資代賬這邊多計提了60萬 ，導致我們去年第四季度的人工成本多了60萬，相應的利潤減少了60多萬。然后今年我做年度企業所得稅的匯算清繳，這邊我填資產負債表和利潤表的時候是不是相應的數據都是按照原先代賬這邊的數據填，只是把應付職工薪酬這個數據減少60萬，對應的所有者權益-未分配利潤增加60萬，然后利潤表也是一樣的把人工成本這塊減少60萬，對嗎？老師

應付職工薪酬可以以負數的形式反映在資產負債表的未分配利潤里面嗎？

答： 你好，應付職工薪酬以負數的形式，請問是如何操作的呢

你好，老師，我們公司是小規模納稅人，去年的賬是由代賬公司這邊做的，去年第四季度的人員工資代賬這邊多計提了60萬 ，導致我們去年第四季度的人工成本多了60萬，相應的利潤減少了60多萬。然后今年我做年度企業所得稅的匯算清繳，這邊我填資產負債表和利潤表的時候是不是相應的數據都是按照原先代賬這邊的數據填，只是把應付職工薪酬這個數據減少60萬，對應的所有者權益-未分配利潤增加60萬，然后利潤表也是一樣的把人工成本這塊減少60萬，對嗎？老師

答： 對，你資產負債表還是按照年底的報表來填寫，然后呢，你匯算清繳的時候，你把那個工資條減60萬就可以了。您好同學，

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

小規模資產負債表里的未分配利潤怎么填

答： 資產負債表未分配利潤余額 =科目余額表上面本年利潤余額%2B科目余額表上面未分配利潤余額