老師好，籌建期沒有營業，一般納稅人酒店的廚房做工作餐和試菜使用的菜和肉，廚師沒有登記工作餐和試菜各用了哪些菜，請問改怎么做賬？

Dawn. 追問

2022-03-17 10:07

工作餐和試菜使用的菜和肉都計入管理費用——福利費嗎？哪個需要做進項稅額轉出?

家權老師 解答

2022-03-17 10:12

是的，如果是專票就需要進項轉出

Dawn. 追問

2022-03-17 13:21

老師，工作餐和試菜使用的菜和肉，如果收到的是專用發票，兩種用途都用做進項稅額轉出嗎？

家權老師 解答

2022-03-17 14:30

是的，都進項稅轉出的哈

Dawn. 追問

2022-03-17 17:14

老師，假如專票顯示 采購蔬菜500，進項稅額30，合計金額530，全用于做員工餐，請問收到蔬菜專票時需要在勾選認證平臺怎么操作？領用蔬菜分錄怎么寫？

家權老師 解答

2022-03-17 17:17

你只勾選不抵扣就是了哈

Dawn. 追問

2022-03-17 20:09

請問領用蔬菜分錄怎么寫？

家權老師 解答

2022-03-17 20:12

直接就是
借：管理費用-福利費
貸：銀行存款

Dawn. 追問

2022-03-17 21:42

老師，蔬菜錢是提前付的，請問廚房領用蔬菜做員工餐分錄怎么寫？

家權老師 解答

2022-03-17 21:47

借：管理費用-福利費
貸：存貨科目