有個問題，老師，社保不是當月扣繳嗎，扣繳的的時候社保公司承擔部分應該就平了，只有借方有其他應收款帶墊職工社保。然后現在是我做今年1月的時候應付職工薪酬，社保還有12月的在貸方，12月也沒有計提個人部分，導致我12月的社保還在貸方，然后其他應收個人部分也在貸方了，怎么調呀

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 17:19

我這個分錄是平的，但是我接的賬，12月的社保還在貸方，前后借方沒有其他應收個人部分，所以我1月做賬發12月的工資的時候，其他應收款個人部分就在貸方了，然后12月的公司部分社保也還在貸方

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 17:19

這個怎么調呢

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 17:20

這個怎么調平呢

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 17:21

我們是銀行當月扣當月的社保

佟老師 解答

2022-03-16 20:09

那等于他支付時沒有走其他應收款借方嗎

佟老師 解答

2022-03-16 20:10

那他怎么做的支付分錄

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 20:10

對的，我就是不知道怎么調了

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 20:11

之前的會計走了

佟老師 解答

2022-03-16 20:12

您回答一下我他支付分錄怎么寫的

機靈的鞋子 追問

2022-03-16 20:13

沒有分錄，那我明天上班去看看那個紙質版的會計憑證

佟老師 解答

2022-03-16 21:58

好的您先看看明天找我

機靈的鞋子 追問

2022-03-17 09:53

老師您在嗎，我有點看不懂這個了，她的意思是11月的社保是12月繳費？延遲一個月嗎

機靈的鞋子 追問

2022-03-17 09:54

這是12月的，麻煩您看一下

佟老師 解答

2022-03-17 10:03

第一，第2章做錯了，一個個人部分應該做其他應付款，不是應付職工薪酬，
最后一張社保繳納分錄，補繳這個之前計提了嗎

機靈的鞋子 追問

2022-03-17 10:04

應該沒有，把我整暈了，不曉得咋個調平了

佟老師 解答

2022-03-17 10:21

你看看他之前往期是不是都這樣處理的，都放在應付職工薪酬里了