老師，兩個問題： ①其他應收款部分這是什么問題看不出來了，但是這個借方結余是不該有的怎么處理？ ②應付職工薪酬2月底應該是22914元，即下月應發的金額，但是2月份結賬了，能否在3月份通過補計提調賬？

哭泣的玉米 追問

2022-03-15 15:24

對的，個人社保部分

小惑老師 解答

2022-03-15 15:43

那就證明你扣除少了，繳納的多了，需要從個人處收回

哭泣的玉米 追問

2022-03-15 15:45

怎么操作呢？借銀行存款或者法人貸其他應收嗎？這是以前的賬，應該不好收回了？

小惑老師 解答

2022-03-15 15:47

如果你收回不了了你就做筆處理
借營業外支出
貸其他應收款

哭泣的玉米 追問

2022-03-15 16:00

跨年了也借營業外支出嗎？還是做到未分配利潤里，還有工資，補計提就可以了嗎？如果可以的話是借管理費用還是未分配利潤？

小惑老師 解答

2022-03-15 16:49

你不是再現在調整嗎？就做倒這個月處理，
補計提工資是
借利潤分配
貸應付職工薪酬

哭泣的玉米 追問

2022-03-15 16:50

好的，謝謝老師

小惑老師 解答

2022-03-15 16:52

不客氣，祝您學習愉快