老師，匯算清繳我要調增管理費用-研發費用26萬，我在申報表怎么填寫？是在哪個表填？

秀麗的寶貝 追問

2022-03-15 08:30

不是的，是預提費用。沒有實際發生的，或者你可以認為就是管理費用辦公室。這樣的話我填表怎么調這個數？比如我實際發生才2萬，需把預提的26萬調增出來。

秀麗的寶貝 追問

2022-03-15 08:31

就是去年為了減少利潤所計提的，但是今年匯算清繳之前沒有回來任何發票，故要調增出來交稅

圖圖*老師 解答

2022-03-15 09:34

別著急，同學，問題不大。納稅調整項目明細表（A105000）中，最下面有個其他項目

圖圖*老師 解答

2022-03-15 09:37

最下面的45行，你找找

圖圖*老師 解答

2022-03-15 09:38

申報時，要把這張表勾選上

秀麗的寶貝 追問

2022-03-15 09:38

好的，老師，就寫調增金額26萬是嗎

秀麗的寶貝 追問

2022-03-15 09:41

還有就是我是小型微利企業，這兩個我要打鉤嗎

圖圖*老師 解答

2022-03-15 09:57

小型微利企業是稅收優惠，前面該填基礎財務信息的表都要勾選的，收入，成本，期間費用都是基礎表

圖圖*老師 解答

2022-03-15 10:07

小微企業優惠填這張表

圖圖*老師 解答

2022-03-15 10:08

把這張表要
勾選上

秀麗的寶貝 追問

2022-03-15 10:53

好的，謝謝老師

圖圖*老師 解答

2022-03-15 10:54

不客氣的，工作順利