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暖暖老師

職稱： 中級會計師,稅務師,審計師

2020-04-10 10:33

寫匯算清繳利潤表里的金額也得填寫965830.45元
不可以的，需要一致

小倩 追問

2020-04-10 10:36

問題二里，已經不一致了，怎么弄？12月的早已經上報了

暖暖老師 解答

2020-04-10 10:37

修改年報或者額填寫時一致

小倩 追問

2020-04-10 10:41

老師，12月申報表的研發金額是1149453.91元，申報完，高新審計說研發沒有折舊費，又從管理折舊調到研發折舊20146.58元，最后研發費用是1169600.49元，但因為沒有影響利潤，所以沒動。年報時，研發加計扣除金額太高，將一部分金額調增了(應該能扣除，但故意沒扣除)，最后調整到965830.45元，這是前因后果。

小倩 追問

2020-04-10 10:42

您的意思是修改年報里的研發費用？

暖暖老師 解答

2020-04-10 10:45

是的，修改完了，現在據實填寫

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相關問題討論
寫匯算清繳利潤表里的金額也得填寫965830.45元 不可以的，需要一致
2020-04-10 10:33:45
研發費用中的工資薪金，其歸屬需要根據實際支付的對象和用途來判斷。如果工資薪金是支付給研發人員的，且這些人員的工作直接涉及到研發活動，那么這部分工資薪金應該歸類為研發費用。這是因為研發人員的工資是研發活動的重要成本之一，應該納入研發費用的計算。 如果工資薪金是支付給管理人員的，或者雖然支付給研發人員但并非直接用于研發活動，那么這部分工資薪金可能更適合歸類為管理費用中的職工薪酬。這是因為管理人員的工資主要用于管理公司的日常運營，而不是直接參與研發活動。
2024-04-17 13:42:47
是的，研發支出-費用化支出每個月末都要結轉到管理費用——研究費用
2020-02-18 09:05:44
您好！有業務就要做賬了
2022-06-23 14:29:40
會計核算研發場所房租可計入 研發費用 - 租賃費，未單設科目則計入研發費用 - 其他費用；研發人員住宿房租計入研發費用 - 其他費用（職工福利費）。 匯算清繳填報（A107012 表） 研發場所房租：填第 33 行差旅費、會議費（其他相關費用類）； 住宿房租：填第 32 行職工福利費、補充養老保險費、補充醫療保險費。 兩類均受其他相關費用 10% 限額約束。
2025-12-17 13:56:43
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