老師好！請問公司20年2月購進商品，20年4月分錄：借庫存商品 應交稅費—待認證進項稅額 貸預付賬款 20年9月勾選不抵扣分錄：借庫存商品貸應交稅費—待認證進項稅額?，F在要將這批商品退換貨，重新開專票（數量單價金額一樣），分錄怎么做？謝謝！

蘋果樹 追問

2022-03-14 12:52

原來兩個分錄合并紅沖：借庫存商品（負數）貸預付賬款（負數），可以嗎？然后重新購進商品：借庫存商品  應交稅費—待認證進項稅額 貸預付賬款  對嗎？

玲老師 解答

2022-03-14 12:58

你好 原來做的二個分錄 都紅沖了  不然科目對不上  再按正確發票入賬 

蘋果樹 追問

2022-03-14 13:02

紅沖兩個分錄摘要分別怎么寫？這兩個分錄可以放在一張憑證上嗎？正確發票入賬摘要怎么寫？

玲老師 解答

2022-03-14 13:07

你好 可以放一起  退回什么商品就可以了 

蘋果樹 追問

2022-03-14 14:37

沖紅分錄所付的入庫單也寫兩個嗎？還是合并寫一個價稅合計的？

玲老師 解答

2022-03-14 14:43

你好 寫一個就行   附上調整說明 按原來入賬的金額沖 

蘋果樹 追問

2022-03-14 14:45

調整說明怎么寫？

蘋果樹 追問

2022-03-14 14:47

20年4月份那個分錄是跟其他商品合并做的分錄

玲老師 解答

2022-03-14 14:51

因為什么原因調整的哪筆業務記憑證  

蘋果樹 追問

2022-03-14 15:11

如果沒有發生退換貨而是購進商品開票有誤，重新開發票，也是這樣紅沖分錄嗎？摘要寫：調整2020年4月30日9號憑證（發票有誤），注銷2020年8月31日23號憑證（發票有誤） ， 然后再按照新開的正確發票寫摘要：訂正2020年4月30日9號憑證（發票有誤） 對嗎？

玲老師 解答

2022-03-14 15:18

你好不退貨只沖收入 不沖成本  再開正常發票  
摘要發票開錯紅沖收入