老師你好！2021第一季度盈利出現所得稅額預繳了，是不是應該在做匯算清繳的時候就應該擬補以前年度虧損啊？可是不懂就沒弄啊？那今年匯算清繳是不是可以擬補啊？怎么操作啊？請老師指導謝謝！

寧靜祥和 追問

2022-03-13 09:13

您的意思是我今年的所得稅年報申報完了那個擬補以前年度虧損明細表里面的數額和我賬上數額就能對上了？那去年繳納的所得稅是退稅嗎？該怎么退呢？不退行不行啊也沒多少錢

bamboo老師 解答

2022-03-13 09:15

彌補虧損的是如果2021年有虧損 申報的時候就自動彌補了 
不退的話 那就要做盈利 把虧損全部彌補完

寧靜祥和 追問

2022-03-13 09:18

你好老師，您說的做盈利是不是說2021年當時第一季度的時候應該做盈利的?

bamboo老師 解答

2022-03-13 09:18

不是的 是2021年匯算清繳后還是盈利

寧靜祥和 追問

2022-03-13 09:24

那這個盈利今年第一季度還可以做嗎？還是去年做完匯算清繳完之后就應該做啊？

寧靜祥和 追問

2022-03-13 09:25

該怎么做啊？不會啊？讓老師見笑了我也是新手給自己家做賬也不會啊

bamboo老師 解答

2022-03-13 09:34

2021年匯算清繳是今年才要做啊 還沒有開始呢

寧靜祥和 追問

2022-03-13 09:40

對啊現在做的是21年的匯算清繳，那老師今年做完還是虧損的

bamboo老師 解答

2022-03-13 09:41

今年做完還是虧損的 就要退稅的

寧靜祥和 追問

2022-03-13 09:46

是不是把所得稅年報報完了系統自動就擬補了？那去年當時預繳的稅不退還可以嗎？老師，我今年還沒報的時候看到擬補以前年度虧損明細表里的可以擬補的金額比我賬上本年利潤的金額少了42.15（這是預繳稅額），那是報完年報這個數就變成和賬上一樣的了嗎？

寧靜祥和 追問

2022-03-13 09:47

那退稅怎么操作啊？

寧靜祥和 追問

2022-03-13 09:47

金額太少不退可以嗎？

bamboo老師 解答

2022-03-13 10:00

退稅在電子稅務局填申請 或者去稅務大廳柜面填表申請