餐飲企業 在市場購入香菜 大蔥這種一次10元左右的 一個月大概1000-1500 之前的會計都是走內賬了，現在導致庫存現金外賬比內賬多10000左右的差額 庫存現金得怎么調整

蘑菇包 追問

2022-03-08 10:52

對，外賬沒做，但是去年的匯算清繳已經報完了，，這得咋辦呢

郭老師 解答

2022-03-08 10:56

借以前年度損益調整貸庫存現金。

郭老師 解答

2022-03-08 10:57

沒有發票的也不允許抵扣的，不影響你的所得稅。

蘑菇包 追問

2022-03-08 10:59

老師那我現在是應該把這種小額買菜錢直接記外賬嗎

郭老師 解答

2022-03-08 11:02

可以的，可以這么做。

蘑菇包 追問

2022-03-08 11:03

老師 那是不是還要每個季度報稅的時候在成本那塊在把這筆錢扣除呀

郭老師 解答

2022-03-08 11:03

季度預繳的時候不用扣除匯算清繳調整就行。

蘑菇包 追問

2022-03-08 11:42

老師 之前的會計把買菜的錢掛在其他應收里了 其他應收解放就多了一筆這個錢 那這個其他應收應該怎么調整啊

郭老師 解答

2022-03-08 11:43

借以前年度損益調整貸其他應收款，這個是以前年度的。

蘑菇包 追問

2022-03-08 13:48

老師 那不需要附票什么的么？

郭老師 解答

2022-03-08 13:48

你好，支付出去的證明你們單位的入庫單。

蘑菇包 追問

2022-03-08 13:59

老師，我查了明細 其他應收這筆錢是開辦裝修時候產生的各種費用，我應該在憑證后附什么呀

郭老師 解答

2022-03-08 14:02

你好，裝修合同有嗎？對方給你開的收據有嗎？

蘑菇包 追問

2022-03-08 15:17

不是裝修款 就是裝修時的小額花銷 比如買鋸條 租鋼架 鋼架運費啊這種  然后在有一部分買菜錢

郭老師 解答

2022-03-08 15:18

裝修零星支出的，屬于裝修費。收據、銀行回單，最基本的還有你單位的入庫單。