做外賬，庫存現金過多，有什么方法可以合理沖減

華女 追問

2020-06-16 11:58

老板拿了

郭老師 解答

2020-06-16 11:59

放到其他應收款里面的，需要他還錢，或者是拿發票回來報銷。

華女 追問

2020-06-16 12:01

其他應收款，最長可以掛賬多久

郭老師 解答

2020-06-16 12:01

借款的年末需要還回來的，不還錢需要交個稅。

華女 追問

2020-06-16 12:03

是個體工商戶，有沒有其方法呢？這筆錢老板不會拿回來了
他也不肯交個稅

郭老師 解答

2020-06-16 12:04

個體戶分紅不需要交個稅的。

華女 追問

2020-06-16 12:04

金額很大，18萬

華女 追問

2020-06-16 12:05

可以當分紅處理嗎？請問分錄怎樣做？稅收方面需要注意什么
？

郭老師 解答

2020-06-16 12:05

是稅后的利潤嗎？如果是稅后的利潤，可以不需要交。

華女 追問

2020-06-16 13:03

公司是核定證收的。每月(季)根據收入交稅了。這18萬現金自2018年起，老板每月從銀行提現領走的，但因沒有單據沖帳，所以累計致今，現金科目有18萬。問這可以當分紅嗎？怎樣做分錄？需要補交什么稅嗎？

郭老師 解答

2020-06-16 13:04

可以
借利潤分配貸應付利潤，借應付利潤貸其他應收款。
不交稅

華女 追問

2020-06-16 13:26

我帳面上只做了
借:本年利潤
   貸:未分配利潤
求詳細會計分錄。

郭老師 解答

2020-06-16 13:27

你好，上面的分錄就是完整的。

郭老師 解答

2020-06-16 13:27

這個分錄和分紅沒有關系，你這是結轉本年利潤的。

華女 追問

2020-06-16 13:31

為什么用其他應收款款呢？欠股東分紅，不是用其他應付款適合嗎？

郭老師 解答

2020-06-16 13:37

之前不是用了其他應收款嗎？借其他應收款貸銀行存款，你不得充了這個其他應收款。

華女 追問

2020-06-16 13:38

借:本年利潤
   貸:未分配利潤
借:未分配利潤  18
    貸:利潤分配  18
借:利潤分配18
   貸:應付利潤 18
借:應付利潤   18
    貸:其他應付款一法人18
   借:其他應付款一法人18
       貸:現金   

這樣做可以嗎？需要交個稅嗎？

郭老師 解答

2020-06-16 13:38

第二個分錄，這個是什么意思？

華女 追問

2020-06-16 13:39

是沖現金，帳現金有18萬多

郭老師 解答

2020-06-16 13:39

利潤分配二級科目是哪一個？

郭老師 解答

2020-06-16 13:40

利潤分配-未分配利潤
有這個