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鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2022-03-07 13:55

你好，把應交增值稅（減免稅款）科目結轉掉的分錄是
借：應交稅費—未交增值稅
貸：應交稅費—應交增值稅（減免稅款）

珠珠 追問

2022-03-07 14:03

那應交稅費-未交增值稅金額是要寫沒抵扣前的嗎？如交增值稅380元，實際抵扣稅控280后，只交100元。計提增值稅款是100還是380？

鄒老師 解答

2022-03-07 14:04

你好，計提的增值稅是380，實際繳納的是100

珠珠 追問

2022-03-07 14:08

按未抵扣前金額380計提增值稅是吧

鄒老師 解答

2022-03-07 14:09

你好，是的，是這樣的

珠珠 追問

2022-03-07 14:14

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2022-03-07 14:15

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。

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你好，把應交增值稅（減免稅款）科目結轉掉的分錄是 借：應交稅費—未交增值稅 貸：應交稅費—應交增值稅（減免稅款）
2022-03-07 13:55:31
同學你好 借：應交稅費——應交增值稅——減免稅款——期末 的分錄? 借，應交稅費一應增一銷項 貸，應交稅費一應增一進項 貸，借：應交稅費——應交增值稅——減免稅款 貸，應交稅費一應增一轉出未交增值稅
2022-04-18 10:18:20
你好， 開票稅控盤抵扣分錄， 收到稅盤發票并付款的時候， 借：管理費用-辦公費， 貸：銀行存款， 抵扣增值稅的時候， 借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額 借方藍字， 借：管理費用-辦公費 借方紅字。
2022-01-22 14:37:10
你好，需要與? 應交稅費—未交增值稅? 做抵扣處理?
2023-03-09 13:15:58
你好，如果是軟件做賬的最后一個貸管理費用改成企業管理費用負數。
2022-03-29 13:28:30
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