你好，老師，我公司是一般納稅人的園林公司，現在沒有經濟業務發生了，但是賬上掛著還有60多萬現金，其他應收款掛著還有100多萬。這種情況下，我還可以每個月做6萬左右的成本費用嗎？比如支付工資，社保，租金，加油費

威武的芝麻 追問

2022-03-04 17:48

老師，我公司名下 沒有車的哦，加油費可以在公司報銷嗎

陳詩晗老師 解答

2022-03-04 17:52

公司名下沒有車，但如果說你公司有那個租的車是可以的。

威武的芝麻 追問

2022-03-04 17:56

老師，公司是與員工簽了租車合同，開了租車發票。但是都沒有業務發生了，還與員工簽租車合同，拿加油票回來做成本，這樣，可以的嗎

陳詩晗老師 解答

2022-03-04 17:58

可以的呀，這種情況就是可以的。

威武的芝麻 追問

2022-03-04 18:00

老師，開租車發票的稅費是公司出的。支付開票稅費時，借管理費用-其他，貸現金。這筆分錄，匯算清繳時，要調增嗎

陳詩晗老師 解答

2022-03-04 18:01

這個的話是需要納稅調整的，因為這個是屬于你經營之外的一些承擔的稅費。

威武的芝麻 追問

2022-03-04 18:03

老師，怎么理解呢，是不是說，這費用本來不屬于我公司承擔的費用，但是公司拿來做費用了，所以要調增，是這意思嗎

陳詩晗老師 解答

2022-03-04 18:03

對的對的，就是這個意思。

威武的芝麻 追問

2022-03-04 18:04

老師，如果與法人簽租車合同，法人拿加油票回來做費用，可以嗎

陳詩晗老師 解答

2022-03-04 18:05

可以的呀，這樣是可以的，沒問題的。

威武的芝麻 追問

2022-03-04 18:08

老師，2021年12月，我計提了年終獎，借管理費用-年終獎，貸應付工資。實際是沒有發年終獎的，2022年1月，我調賬為借管理費用-工資，貸應付工資。這樣，匯算清繳時，不用調增吧

陳詩晗老師 解答

2022-03-04 18:09

這個不用調整，這個可以的。

威武的芝麻 追問

2022-03-04 18:11

老師，像一些幾千元的費用，拿回來做成本 ，又沒有現金可以沖，我放到其他應付款-法人，可以嗎？如繳的社保費，借管理費用-代扣社保，貸其他應付款-法人

陳詩晗老師 解答

2022-03-04 18:12

可以的呀，后面你要把這個錢轉給法定代表人。

威武的芝麻 追問

2022-03-04 18:13

就是一直掛在其他應付款-法人那里哦，以后有可以沖這科目的，才沖哦，可以嗎

陳詩晗老師 解答

2022-03-04 18:17

我們如果說以后有相關的科目再沖減。