老師，問下。拿到專票，沒有認證，這個會計分錄怎么寫。下個月認證了，但是沒有抵扣怎么寫。抵扣了，會計分錄又怎么寫

李霞老師 解答

2022-03-02 11:03

你認證了就必須要抵扣，你不抵扣的話，后期就沒法再填寫了。或者是你選擇了認證不抵扣嗎？

學堂用戶_ph931002 追問

2022-03-02 11:08

雖然認證了，但是不是如果有銷項大于進項，不是可以留轉下個月抵扣嗎

李霞老師 解答

2022-03-02 11:09

你銷項大于進項，你應該交稅呀？

學堂用戶_ph931002 追問

2022-03-02 11:10

說錯了。是進項大于銷項

李霞老師 解答

2022-03-02 11:11

這樣的話你不用在賬務上做處理的，你報表上，它會自動的出現流的水兒的。

李霞老師 解答

2022-03-02 11:11

報表上會自動出現留抵稅額的。