老師好，我們是小規模的，有部分是要交稅的，有部分不用繳稅的，按照季度繳稅的，沒有單繳納的月份如何做分錄？到了季度繳稅又如何做分錄？

ting? 追問

2022-03-02 11:28

是的，以前月份的我全部寫在未交增值里面，現在1月份交了一些增值稅，和所得稅，如何平賬？

meizi老師 解答

2022-03-02 11:31

 你好；     你小規模還有未交增值稅  科目嗎 ？   你之前 應該是貸方未交增值稅余額 是嗎   

ting? 追問

2022-03-02 13:39

貸方未交增值稅

ting? 追問

2022-03-02 13:40

借應交稅費-應交增值稅，貸:未交增值稅

meizi老師 解答

2022-03-02 13:44

 你好；  那你現在就繳納 借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款 ；   所得稅  你要先做計提分錄的。 借所得稅費用貸應交稅費-應交企業所得稅 ；繳納 ：借   應交稅費-應交企業所得稅貸銀行存款 

ting? 追問

2022-03-02 14:29

免費部分怎么做？借:未交增值稅，貸營業外收入？

ting? 追問

2022-03-02 14:29

企業所得稅也免費一大半的

meizi老師 解答

2022-03-02 14:32

  是的。 借應交稅費-  未交增值稅貸營業外收入；  免了 一大半 。 按照你   實際繳納的金額來計提 所得稅   

ting? 追問

2022-03-02 14:35

這個系統，好像系統計提了每個月的所得稅，實際有一大半是不用繳稅的

meizi老師 解答

2022-03-02 14:39

 你好；      那你就去看看計提是不是不對； 你們系統自動計提的嗎   

ting? 追問

2022-03-02 15:22

是自動計提的

ting? 追問

2022-03-02 15:23

1月份吧不用交的全部轉去了營業外收入，

ting? 追問

2022-03-02 15:26

對賬單的稅費400元，包含了增值稅，附加稅，但是12月底沒有計提附稅，那個應交稅費-應交增值稅金額直接轉去了未交增值稅了，那么我1月份直接分錄借:未交增值稅400，貸:銀行400，，免稅的部分:借未交增值稅3000元，貸:營業外收入3000元，這樣可以嗎？

meizi老師 解答

2022-03-02 15:30

讓軟件售后給你設置下；這個 所得稅是設置的問題