請問老師。商貿公司，上月暫估入庫 7897.34元（不含稅金額），本月來了一筆采購發票是5847.79元，稅金是760.21元，但是上月這筆暫估是5847.78元 稅金是760.20元。剩下的依然沒來采購發票，本月將會繼續暫估入賬。但是庫存商品里產生差額0.01元。該怎么處理呢。上月的暫估入庫已經做發出商品。

BBkin 追問

2022-03-02 10:09

是專用發票

meizi老師 解答

2022-03-02 10:13

 你好； 專票的花 ； 你暫估是不含稅 。 那你專票收到你暫估的不含稅金額 與你實際是不一致的 是嗎 ？  收到發票先紅沖暫估分錄。在按發票來做賬一遍 。 發出去的 到時有差異金額的調整即可  

BBkin 追問

2022-03-02 10:56

對的，暫估的時候是不含稅金額。等這個月來的專票，合計的含稅金額是一樣的，但是不含稅金額跟我上月暫估差了0.01元。我已經全部沖掉上月的暫估，本月安裝發票來的入賬，但是庫存數就還是差0.01元。因為有一部分上月的暫估本月沖掉了，還得暫估一遍，請問調整怎么調整呀，老師。分錄怎么做呀

meizi老師 解答

2022-03-02 11:05

 你好 ；       那你就調整0.01即可  。   你是少暫估了0.01還是多暫估了0.01   

BBkin 追問

2022-03-02 12:26

少估了0.01  怎么調整呢。老師

meizi老師 解答

2022-03-02 12:29

你好 ；    補充協議去處理 。然后你把補充協議去處理的  

BBkin 追問

2022-03-02 13:19

不太懂，還得做個補充協議嗎？其實就是小數點進位的問題，一個進位了，一個沒進位。沒法通過分錄調整嗎？或者將這個0.01元補充計入成本呢

meizi老師 解答

2022-03-02 13:41

你好 ；  是的。 不是金額有差異嗎 。  你不改原來合同 就做一個補充協議就行了。          合同要與你發票一致的 ；   你到時發票 也得按合同的；  如果不改 那你就計入成本去