請問老師。商貿公司，上月暫估入庫 7897.34元（不含稅金額），本月來了一筆采購發票是5847.79元，稅金是760.21元，但是上月這筆暫估是5847.78元 稅金是760.20元。剩下的依然沒來采購發票，本月將會繼續暫估入賬。但是庫存商品里產生差額0.01元。該怎么處理呢。

郭老師 解答

2022-03-02 08:58

你是不是已經銷售出去結轉成本了？

BBkin 追問

2022-03-02 09:09

上月暫估入庫之后，已經做發出商品了

郭老師 解答

2022-03-02 09:21

你發出商品的暫估也紅沖

BBkin 追問

2022-03-02 13:20

我的上月暫估已經全部紅沖了，這個月來采購專票的部分，計入庫存商品了。沒來的部分還是暫估一次，但是就是有個差額0.01，不清楚這個0.01應該怎么處理，做什么分錄能讓項目平衡呢

郭老師 解答

2022-03-02 13:21

借應付賬款貸庫存商品0.01。

BBkin 追問

2022-03-02 13:37

如果我上個月沒結賬，我把上月的暫估入庫和發出商品重新改一下能行不

郭老師 解答

2022-03-02 13:41

可以的，可以這么做的。