老師您好，原分錄，借主營成本，貸累計折舊，做相反分錄為借累計折舊，借主營業務成本負數，這樣對嗎，？累計折舊借方不用負數吧？這樣可以不

學員 追問

2022-02-25 14:30

老師，調整后，借成本負數，貸累計折舊負數對嗎？老師，這樣財務報表的勾稽關系是成立的對嗎？老師

meizi老師 解答

2022-02-25 14:35

 你好；  是的。直接做     負數紅沖即可。 可以的  

學員 追問

2022-02-25 14:38

老師您好，我是跨年度的，借，折舊，貸成本負數可以嗎

meizi老師 解答

2022-02-25 14:46

 你好；     跨年了就得走以前年度損益調整科目處理。  不能直接  成本負數 的  

學員 追問

2022-02-25 14:47

老師，我做貸折舊負數，借成本負數。可以不

學員 追問

2022-02-25 14:48

老師您好，那怎么走分錄呢？

meizi老師 解答

2022-02-25 14:53

 你好；    借累計折舊貸以前年度損益調整； 還得 看是否影響所得稅的  

學員 追問

2022-02-25 16:26

老師我們新成立了一年，全年虧損的

meizi老師 解答

2022-02-25 16:30

 你好；       那就  做 沖分錄即可    借累計折舊貸以前年度損益調整借以前年度損益調整貸利潤分配-未分配利潤