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王超老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師

2022-02-25 07:47

你好，這個因為是上一年度的，因此，不能夠直接放到1月份來。你可以做這樣一個分錄
借，以前年度損益調整
貸，應交稅費

Ljmm 追問

2022-02-25 07:52

公司是小規模，沒有以前年度損益科目，用未分配利潤代替嗎

王超老師 解答

2022-02-25 07:52

這個是可以的，你們用未分配利潤代替

Ljmm 追問

2022-02-25 07:55

另請問上年度12月的計提未付款的稅金，也要錄入到1月份的期初余額嗎(計提未付款借方余額)?多謝

王超老師 解答

2022-02-25 07:56

這個需要的，因為你未付款的稅金，相當于就是應交稅費啊！

Ljmm 追問

2022-02-25 08:00

好的，多謝老師

Ljmm 追問

2022-02-25 08:02

另請問2022年1月份付上年前12月份稅款時，還需要用未分配利潤這個科目嗎?

王超老師 解答

2022-02-25 08:04

這個是需要用到未分配利潤科目的

Ljmm 追問

2022-02-25 08:05

付款時分錄怎么寫?多謝

王超老師 解答

2022-02-25 08:05

借，應付賬款
貸，銀行存款

Ljmm 追問

2022-02-25 08:10

不用再用未分配利潤結轉了嗎?

Ljmm 追問

2022-02-25 08:11

付已計提稅金的

王超老師 解答

2022-02-25 08:12

不用的，因為未分配利潤已經是資產負債表的科目了

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你好，這個因為是上一年度的，因此，不能夠直接放到1月份來。你可以做這樣一個分錄 借，以前年度損益調整 貸，應交稅費
2022-02-25 07:47:29
你好，具體是什么稅款沒有計提呢?
2022-02-22 19:48:22
同學你好 直接補計提就可以 金額小 不用做跨年調整
2023-02-06 11:15:07
你好，請問是計提哪種稅金呢
2016-10-10 16:42:40
您好。作出調整分錄處理。
2022-06-17 08:58:14
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