你好，老師，21年12月份紅沖工程施工科目，借工程施工負數貸應付賬款負數，沒有做主營業務成本負數，這個怎么調整呢

迷路的火 追問

2022-02-23 15:47

應該紅沖，可是只紅沖了工程施工科目，工程施工科目出現負數，沒有做主營業務成本的紅沖

郭老師 解答

2022-02-23 15:48

那你紅沖之前工程施工是不是沒有余額了？

迷路的火 追問

2022-02-23 15:52

是的，老師

郭老師 解答

2022-02-23 15:53

你好，你紅沖之前工程施工沒有余額了，證明你們已經結轉了主營業務成本。

郭老師 解答

2022-02-23 15:53

你紅沖了之后也得紅沖結轉的成本。

迷路的火 追問

2022-02-23 15:58

紅沖結轉過的成本，凈利潤應該是增加了吧？

迷路的火 追問

2022-02-23 16:05

紅沖結轉過的成本借工程施工貸應付賬款借主營業務成本負數貸工程施工—是這樣嗎？老師

郭老師 解答

2022-02-23 16:05

對的是的，是這么理解的。

郭老師 解答

2022-02-23 16:05

你好對的是的可以的。

迷路的火 追問

2022-02-23 16:12

如果跨年不能沖減主營業務成本了吧？

迷路的火 追問

2022-02-23 16:13

只能借工程施工貸以前年度損益調整

郭老師 解答

2022-02-23 16:14

你好，對的是的，跨年的是這么做的。

迷路的火 追問

2022-02-23 16:15

如果這樣做的話，資產負債表和利潤表的勾稽關系不正確了

郭老師 解答

2022-02-23 16:16

哦對的是的，可以忽略的。