老師，我3月份在料廠拉了幾車貨放在車上8000元，疫情放假，4月才送到客戶那里，3月是做借主營業務成本，貸應付賬款料廠嗎

震動的羊 追問

2022-04-07 14:45

是的，我們是運輸公司，還銷售料，一起收款的

震動的羊 追問

2022-04-07 14:49

貸方是應付賬款料廠，借方怎么做，又不能做應收賬款，還是先做成本，然后又充成本2筆分錄嗎

文文老師 解答

2022-04-07 14:54

料廠對你們開票還是對第三方客戶開票

震動的羊 追問

2022-04-07 14:55

都不開票

震動的羊 追問

2022-04-07 14:56

我們是運輸公司，經營范圍沒有銷售石料，但我們提供運輸服務還銷售石料一起收款

文文老師 解答

2022-04-07 15:02

借：應收賬款-客戶
貸：應付賬款-料廠
這是按代收代付處理

震動的羊 追問

2022-04-07 15:08

應收的往來賬就多了8000，我開始是那樣做的，但發現不對，又改了主營業務成本，

文文老師 解答

2022-04-07 15:14

收客戶款時，沖應收賬款