老師，我問問增值稅申報表上的銷項稅額比賬上多了0.38元，現在賬怎么調呢？因為我們做賬時確認的收入沒有開票。增值稅申報時也填了未開票收入。價稅分離時導致了這個差異

郭老師 解答

2022-02-23 09:24

這個是四舍五入的差異，可以不用管的。

～ 、 追問

2022-02-23 09:27

分錄怎么寫呢？老師

～ 、 追問

2022-02-23 09:27

不管的話，增值稅申報表上留底稅就和賬上對不起了

郭老師 解答

2022-02-23 09:28

借營業外支出貸應交稅費，未交增值稅。

～ 、 追問

2022-02-23 09:30

好的，謝謝老師呢

郭老師 解答

2022-02-23 09:31

不用客氣，工作愉快。