老師，給專賣店裝修補貼，錢實際不需要轉給他，裝修補貼的錢一半是提貨扣除，一半是按返點扣除：借：其他應收款，貸銀行存款，先掛著 后面處理 返點這些 ；返點時：借：銷售費用，貸其他應收款，那我想問，專賣店提貨時怎樣顯示銷售收入呢？

22年初級取證1期馮淑儀 追問

2022-02-22 14:48

我們是廠家，他們可以說是代理商吧

meizi老師 解答

2022-02-22 14:50

 你好；   那你們計入銷售費用 ；對方要開票的； 專賣店 提取貨物 你做收入；  他們做入庫計入庫存商品  銷售結轉成本  

22年初級取證1期馮淑儀 追問

2022-02-22 14:58

我們暫時不需要開發票，專賣店提貨了，我們也要做成本，那些裝修補貼抵貨款

meizi老師 解答

2022-02-22 15:03

你好；  那你就正常做賬就行了。 你做成本  處理。  做無票收入  

22年初級取證1期馮淑儀 追問

2022-02-22 15:08

做收入，借：？貸：主營業務收入

meizi老師 解答

2022-02-22 15:09

 你好；     借  應收賬款或者銀行存款貸 主營業務收入 無票收入- ； 應交稅費-應交增值稅  

22年初級取證1期馮淑儀 追問

2022-02-22 15:13

無票收入，需要做應交稅費-應交增值稅？

meizi老師 解答

2022-02-22 15:15

你好；是的。也得做增值稅的

22年初級取證1期馮淑儀 追問

2022-02-22 15:48

那達不到交稅額度，月末怎么結轉？借：應交稅費-應交增值稅，貸：？

meizi老師 解答

2022-02-22 15:48

貸方做營業外收入   

22年初級取證1期馮淑儀 追問

2022-02-22 16:04

好的，那我們也是無票購入商品，借：庫存商品，應交稅費-應交增值稅（進項），貸：銀行存款或應付賬款，月末稅費怎么結轉？

meizi老師 解答

2022-02-22 16:07

 你好；   無票購入就不做  進項稅哈 ； 直接做庫存商品貸銀行存款或者應付賬款   

22年初級取證1期馮淑儀 追問

2022-02-22 16:17

無票的收入就要做，對吧？

meizi老師 解答

2022-02-22 16:20

 你好； 是的。都要做哈