老師，我們21年的年終獎在1月一次性發放了，我直接并入工資薪金報個稅可以吧，而且我們之前12月的時候沒有計提這個年終獎，怎么補記到12月的賬務中普，分錄怎么做？

Lily 追問

2022-02-21 11:19

小規模微利企業，用的是小企業準則

Lily 追問

2022-02-21 11:21

我1月已經報稅了，我報稅之前老板都沒說要發年終獎，到29號了才發的，我稅都報完了，匯算清繳補上就可以了吧？那分錄怎么調好？

meizi老師 解答

2022-02-21 11:29

你好；    你用借利潤分配 -未分配利潤貸  應付職工薪酬-年終獎   

Lily 追問

2022-02-21 11:33

我們年末的利潤才5萬多，年終獎11萬，那我的不是負數了嗎？

meizi老師 解答

2022-02-21 11:36

你好；   你 這個本身就發了 那么就是會虧損的  

Lily 追問

2022-02-21 11:38

好的 謝謝老師！

meizi老師 解答

2022-02-21 11:41

不客氣的。 幫到你就好； 滿意請給予評價