@耿老師 去年10月份，自己公司開出去的票，今年1月也開了，對方發現給我們提供的開票信息發錯了，所以要沖紅，2次公開金額120萬，現在問題是跨年的沖紅，我怎么調賬呢？還有1月的沖紅，怎么處理賬務，分錄怎么寫？

穎兒 追問

2022-02-19 08:40

還有去年10月也要沖紅，這個分錄怎么做呢？

穎兒 追問

2022-02-19 08:41

具體分錄說一下老師

穎兒 追問

2022-02-19 08:45

還有一個問題，就是昨天晚上我問得，還沒弄明白，就是剛接過來建筑公司的賬，發現開出去的票收入共計200多萬沒有入賬，現在來款了，賬對不上了，財務軟件怎么調賬，怎么補錄呢？具體分錄怎么寫？謝謝哈

QQ老師 解答

2022-02-19 08:52

你好！借應收賬款貸以前年度損益調整應交稅費   借以前年度損益調整貸未分配利潤

QQ老師 解答

2022-02-19 08:53

你好，你開的紅字發票是120萬嗎？如果是的話本年不用通過以前年損益調整，直接按收入的負數沖就可以

穎兒 追問

2022-02-19 08:59

按收入的負數沖？沒明白老師，就是有2筆，也就是去年10月份，和今年1月開的票，2筆加在一起是120萬，這個分錄怎么寫，分別怎么寫？

QQ老師 解答

2022-02-19 09:35

你好！你們紅字發票是今年一起開的吧，借應收賬款貸主營業務收入  應交稅費  都是紅字就可以

穎兒 追問

2022-02-19 09:36

老師，去年10月開了一次，今年1月開了一次，共120萬，可以咨詢看一下嗎？回答次數沒有了，

QQ老師 解答

2022-02-19 09:37

你好！說的紅字發票你都是今年嗎？如果是去年開的紅字發票，應該在去年處理，不是在今年了

穎兒 追問

2022-02-19 09:39

去年開的，這個月發現對方給的開票信息有誤，這個月才沖紅，所以問你怎么處理，分錄怎么寫？

QQ老師 解答

2022-02-19 09:44

你好！去年的發票今年開紅發票的也是 借應收賬款  貸主營業務收入 應交稅費   紅字處理的，不用通過以前年度損益調整科目

穎兒 追問

2022-02-19 12:33

老師，建筑公司收到租賃公司專票10萬，只支付了5萬，分錄怎么做呢      

QQ老師 解答

2022-02-19 13:15

你好！這張發票的租金是當年的嗎？還是跨年度的？