你好，老師，我問下我們老板去年12月份出差的發票單子她去年沒給到財務，沒及時報銷，但是去年12月份的賬這邊已經做了，她現在來報銷，夸你了那像這種費用單子我該怎么辦，能不能做到今年的

陽光 追問

2022-02-18 12:33

但是金額就是有點大呢

陽光 追問

2022-02-18 12:33

這個該怎么辦

郭老師 解答

2022-02-18 12:35

借以前年度損益調整貸銀行存款。匯算清繳的時候，納稅調整明細表扣除項目，填寫稅收金額就行。

陽光 追問

2022-02-18 12:39

不是很明白你說的

陽光 追問

2022-02-18 12:40

我們老板先是從公司借支的，然后來報銷的，多退少補這種

陽光 追問

2022-02-18 12:41

你說的填寫稅收金額是什么意思，就是他報銷的那些發票金額嗎，票都是普票

郭老師 解答

2022-02-18 12:43

你好，這是匯算清交調整的業務，那個分錄你看懂嗎？

陽光 追問

2022-02-18 12:46

就是這些跨年的發票我做到一月份里面去，借以前年度損益調整，貸，銀行存款，然后我今年做匯算清繳時把這些費用增到表里面去，減少利潤，是這意思吧

郭老師 解答

2022-02-18 12:48

對的是的，是這么做的。