老師，21年年末應付職工薪酬薪酬_社保借方有余額，這個原因是不是少計提了費用導致的，現在報表都報了，還能再調嗎，要怎么調

國泰真空 追問

2022-02-13 15:09

我想說可不可以調一下去年的賬，還可以改一下報表嗎

鄒老師 解答

2022-02-13 15:11

你好，如果你去年的賬還沒有結賬，是可以的 

國泰真空 追問

2022-02-13 15:12

不能改的話，小企業沒有以前年度損益調整這個科目又該怎么辦

鄒老師 解答

2022-02-13 15:13

你好，沒有以前年度損益調整這個科目，補計提分錄是

借：利潤分配—未分配利潤，貸：應付職工薪酬—社保

國泰真空 追問

2022-02-13 15:13

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2022-02-13 15:15

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。