請問一下老師，剛接手一家賬務，發現其他應付款-社保一直有一個余額，是18年做賬，沒有做社保計提導致的，我現在要怎么去處理這個余額啊

charles 追問

2022-02-10 09:59

我仔細看了一下，之前社保做賬一直有問題，一開始是只做發工資，沒做繳社保，后來做了交社保的分錄，但是金額和發工資社保金額對不上，后來又從工資扣當月社保突然變成工資扣下月社保，中間漏了一個月社保，我現在不知道從哪改起了

樸老師 解答

2022-02-10 10:02

同學你好
算一下少多少然后這個月補計提

charles 追問

2022-02-10 10:04

那補計提的分錄怎么做啊

樸老師 解答

2022-02-10 10:07

同學你好
單位部分的對吧

charles 追問

2022-02-10 10:08

不是，是個人部分的

樸老師 解答

2022-02-10 10:13

同學你好
個人部分都包含在工資里了
不用單獨計提

charles 追問

2022-02-10 10:18

對啊，就是發工資的時候不是貸方有個金額嘛，然后繳社保的時候借方有個金額，正好抵充掉，現在就是以前年度做賬有問題，導致其他應付款-社保貸方一直有個金額

樸老師 解答

2022-02-10 10:24

你發工資的時候沒有扣嗎