您好每個月末做賬都需要計提些什么

要減肥的黑夜 追問

2022-02-09 08:30

原材料周轉材料在月末必須轉出來嗎

鄒老師 解答

2022-02-09 08:31

你好，沒有這個規定啊
原材料和周轉材料，只需要在月末的時候把余額結轉到下個月作為期初數就是了

要減肥的黑夜 追問

2022-02-09 08:45

結轉制造費用、購買材料、領料出庫、產品入庫、銷售、結轉銷售成本、結轉損益科目都有些什么

鄒老師 解答

2022-02-09 08:46

你好
結轉制造費用，借：生產成本，貸：制造費用
購買材料，借：原材料  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：應付賬款等科目
領料出庫，借：生產成本，貸：原材料
產品入庫，借：庫存商品，貸：生產成本
銷售，借：應收賬款等科目 ，貸：主營業務收入 ，  應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
結轉銷售成本，借：主營業務成本  ， 貸：庫存商品
結轉損益，借：主營業務收入，貸：管理費用，主營業務成本等，本年利潤（或借方）

要減肥的黑夜 追問

2022-02-09 08:49

謝謝您，這些是不是在月末做賬都需要用到

鄒老師 解答

2022-02-09 08:49

你好，結轉銷售成本和結轉損益是月末，其他的不一定是月末

要減肥的黑夜 追問

2022-02-09 08:52

庫存商品什么時候能用上

鄒老師 解答

2022-02-09 08:53

你好，完工入庫的時候，結轉銷售貨物成本的時候

要減肥的黑夜 追問

2022-02-09 08:56

那長期待攤費用是什么意思用在哪里

鄒老師 解答

2022-02-09 08:56

你好，長期待攤費用是一次發生長期受益的支出，比如裝修費支出

要減肥的黑夜 追問

2022-02-09 09:15

這樣的憑證是什么意思

鄒老師 解答

2022-02-09 09:16

你好，是對之前月份的憑證進行調整（更正）

要減肥的黑夜 追問

2022-02-09 10:39

您好，貨款掛應收應付，那什么情況掛其他應收款其他應付款

鄒老師 解答

2022-02-09 10:41

你好，其他應收款，其他應付款是往來款，而不是貨款。
比如單位向其他單位借款，其他單位向本單位借款等 

要減肥的黑夜 追問

2022-02-09 11:28

您好怎么算本年利潤在借在貸方

鄒老師 解答

2022-02-09 11:30

你好
虧損的情況下，本年利潤是借方
盈利的情況下，本年利潤是貸方

要減肥的黑夜 追問

2022-02-09 12:04

怎么算出來

鄒老師 解答

2022-02-09 12:08

你好，比如收入100萬，成本80萬，費用10萬，那么就盈利了10萬