1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

玲老師

職稱： 會計師

2022-02-08 15:28

你好  不用做特殊分錄   

愛聽歌的溪流 追問

2022-02-08 15:30

老師，那就結轉進項稅額和銷項稅額就可以了嗎？

玲老師 解答

2022-02-08 15:36

你好 是的 
進項大的 借未交增值稅
貸轉出多交增值稅  

愛聽歌的溪流 追問

2022-02-08 16:23

借：應交稅金——未交增值稅
貸：應交稅金——應交增值稅（轉出多交增值稅）

愛聽歌的溪流 追問

2022-02-08 16:23

老師，對不對？

玲老師 解答

2022-02-08 16:28

你好 分錄 是正確的呢 

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好? 不用做特殊分錄? ?
2022-02-08 15:28:14
上期留底不影響會計分錄，只是月末結轉應交稅費時會有兩種結果本月銷項稅－本月進項稅－上期留底進項稅＝本期應交增值稅。計算結果會有兩種情況： 第一，如果得數為負數時就不用交稅，繼續做為下一個月的留底稅額。 第二，如果得數為正數時，就要交稅，月末需做轉出應交增值稅分錄：即，
2022-02-09 23:23:45
借：應交稅費-未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅） 簡單說就是把留抵的進項稅用來抵減欠繳的增值稅。具體數額根據實際情況填寫。
2024-10-17 10:06:04
借：銀行存款 　　貸：應交稅費--應交增值稅(進項稅額) 　　另一種情況是已經結轉到“應交稅費--未交增值稅“科目，做如下的分錄： 　　借：銀行存款 　　貸：應交稅費--未交增值稅
2022-04-27 17:51:20
借：銀行存款， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出）。
2021-09-27 14:31:38
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...