你好，增值稅有留抵，抵扣了3個月這個月交增值稅，如何做分錄？

小默老師 解答

2022-02-09 23:24

借：應交稅費——應交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅

孤獨的月亮 追問

2022-02-09 23:25

抵扣了不用交稅的3個月不用作賬務處理嗎

孤獨的月亮 追問

2022-02-09 23:26

那3個月的增值稅怎么處理

小默老師 解答

2022-02-09 23:27

那三個月不交稅不用管

孤獨的月亮 追問

2022-02-09 23:27

不用做賬務處理嗎

小默老師 解答

2022-02-09 23:28

不用進行賬務處理

孤獨的月亮 追問

2022-02-09 23:29

老師，我有100萬的留抵稅額，本月銷項5萬，進項2萬，我怎么做賬務處理，謝謝

孤獨的月亮 追問

2022-02-09 23:29

不用做嗎，那這月的增值稅3萬不用做賬嗎

小默老師 解答

2022-02-09 23:33

1.原來的留底在應交稅費-未交增值稅  借方150
2.本月，借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）5
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）2
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）3
3.借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）3
貸：應交稅費—未交增值稅  3

小默老師 解答

2022-02-09 23:34

月末留底增值稅剩余97

小默老師 解答

2022-02-09 23:34

發錯了，是原來留底借方100

孤獨的月亮 追問

2022-02-09 23:36

好的
謝謝

小默老師 解答

2022-02-09 23:37

嗯嗯，不客氣的，晚安