上個月收到3張在建工程的專票，沒有進行認證，直接價稅合計入賬了，這個月還能用于認證抵扣嗎？要怎么處理？

亦亦 追問

2022-02-07 08:52

那我們行業有免稅政策，但也有個別業務不免稅，如果這個月不需抵扣我要怎么處理？

亦亦 追問

2022-02-07 08:54

如果我這個月進行抵扣，賬務需要怎么做？

小鎖老師 解答

2022-02-07 08:57

如果是免稅的話，不抵扣就全額計入成本，如果是抵扣的話，就把抵扣的那部分作為應交稅費，應交增值稅進項

亦亦 追問

2022-02-07 09:57

我上個月已經全部入成本了，這個月想抵扣還可以嗎，需要做什么處理？

小鎖老師 解答

2022-02-07 10:49

你認證了沒？認證了沒現在？

亦亦 追問

2022-02-07 13:37

還沒有認證

小鎖老師 解答

2022-02-07 13:41

你認證了之后，然后在做應交稅費的借方

亦亦 追問

2022-02-07 19:40

借應交稅費應交增值稅進項稅額嗎？那貸什么意思呢？

亦亦 追問

2022-02-07 19:41

貸方是什么？

小鎖老師 解答

2022-02-07 20:16

貸方是在建工程啊，你不是價稅合計計入到在建工程了嗎

亦亦 追問

2022-02-07 20:27

哦，懂了，謝謝

小鎖老師 解答

2022-02-07 20:29

不客氣祝您開心每一天