請問老師 總公司要收取分公司的軟件后臺服務費，會計怎么做分錄

靜心怡神 追問

2022-01-27 16:27

按照分公司成本的10%收取

靜心怡神 追問

2022-01-27 16:28

主營業務成本

郭老師 解答

2022-01-27 16:28

你好，借主營業務成本貸銀行存款。

靜心怡神 追問

2022-01-27 16:36

老師你好!                 分公司賬務是:  借：主營業務成本   貸：銀行存款。總公司賬務分錄    借：銀行存款      貸：其他業務收入       對嗎？

郭老師 解答

2022-01-27 16:39

總公司是主營業務嗎？如果是的話，借銀行存款貸主營業務收入應交稅費，如果不是主營業務的話，借銀行存款貸其他業務，收入應交稅費，他需要交增值稅的。

靜心怡神 追問

2022-01-27 16:40

知道了老師!謝謝啦

郭老師 解答

2022-01-27 16:43

不用客氣，工作愉快。