老師 比如我一般計稅 我收到對方開勞務費專票100萬 我是否在異地預交可以扣除100萬 并且總部還能抵扣進項100/1/03*0.03

貓哆哩 追問

2022-01-26 16:33

那進項尼？

郭老師 解答

2022-01-26 16:39

你好，進項自己回來申報抵扣就可以的，預繳的時候不用考慮那些。

貓哆哩 追問

2022-01-26 16:40

哦哦那意思專票又能全額分包扣除又能抵扣進項咯？

郭老師 解答

2022-01-26 16:41

預繳的時候可以扣除，分包回來的時候，你可以用銷項減去進項，然后減去預繳稅款，就不允許再抵扣分包了，因為你已經做了進項
這個進項可很可能就在這個分包里面就屬于這個分包了。

貓哆哩 追問

2022-01-26 16:47

老師 就是取得勞務專用發票 要么就抵扣進項稅額 要么就做分包扣除 只能選一種

郭老師 解答

2022-01-26 16:48

預繳的時候可以扣除分包來預繳，這個明白嗎？

郭老師 解答

2022-01-26 16:48

不可能讓你抵扣進項的，不允許銷項減去進項來交稅。

郭老師 解答

2022-01-26 16:48

哪能自己選擇，這都是規定。

貓哆哩 追問

2022-01-26 16:49

這個我能明白 我用100萬分包扣除預交了 但是100萬的進項還能在總機構抵扣么？

貓哆哩 追問

2022-01-26 16:50

哦哦我知道了老師 就是就算開專票也沒用 抵扣了分包就不能認證進項么

郭老師 解答

2022-01-26 16:57

可以的
回來企業所在地申報
你回來申報你沒有看到我寫的
銷項-進項-預繳
不能減去分包款了

貓哆哩 追問

2022-01-26 17:00

好的謝謝老師耐心了

郭老師 解答

2022-01-26 17:04

不要客氣，工作愉快。