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紫藤老師

職稱： 中級會計師,稅務師

2022-01-19 20:34

你好，結轉銷項稅額、進項稅額 
結轉進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
應交稅費—增值稅加計抵減 
結轉銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 

楊楊 追問

2022-01-19 20:39

我們是進項大于銷項不用繳稅的，結轉加計抵減的分錄也是這樣嘛？

紫藤老師 解答

2022-01-19 20:39

結轉加計抵減的分錄也是這樣

楊楊 追問

2022-01-19 20:40

我們銷項-進項還剩余部分進項稅額，我們是放在增值稅留抵稅額這個科目里的，想問一下加計抵減這個應該怎么做呢

紫藤老師 解答

2022-01-19 20:41

借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 


應交稅費—增值稅加計抵減

楊楊 追問

2022-01-19 20:45

老師，我們申報表是這樣哦

紫藤老師 解答

2022-01-19 20:46

你都需要去結轉 的了額

楊楊 追問

2022-01-19 20:48

這樣子的申報表分錄應該是怎么做呢？

紫藤老師 解答

2022-01-19 20:49

結轉進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
應交稅費—增值稅加計抵減
結轉銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 

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你好，結轉銷項稅額、進項稅額? 結轉進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅? 貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額? 應交稅費—增值稅加計抵減 結轉銷項時 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額? 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅?
2022-01-19 20:34:07
你好 這個可以看一下會計學堂的資料的 進項大于銷項怎么結轉會計分錄?-會計學堂 http://www.lnzhenxing.cn/news-zhichang/detail_74315.html
2022-01-13 11:39:27
您好 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 2000 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 1000 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 3000 借：應交稅費-未交增值稅 1000 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 1000
2022-01-13 11:05:22
會形成留抵，可不做結轉分錄
2023-08-01 16:11:32
借應交稅費應交增值稅進項貸應交稅費應交增值稅銷項。
2022-01-10 18:21:28
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