老師小規模季度開票超過45萬了，要全額交稅，但是專票跟普票都有開3%跟1%的，怎么交稅，還有減免1%稅額說法嗎？

Lily 追問

2022-01-18 08:34

無票收入就統一按照1%來交稅嗎

Lily 追問

2022-01-18 08:35

還有附加稅那幾個稅的稅率分別是多少，能說一下嗎？

郭老師 解答

2022-01-18 08:35

哦，對的是的，
城建稅7%或者是5%，
地方教育2%，
教育附加3%
小規模可以減半。

郭老師 解答

2022-01-18 08:36

你已經超過45萬了，你的地方教育和教育附加不免。

Lily 追問

2022-01-18 08:37

超過不減免，那不超過45不是不用交稅嗎，上季度我開專票175000，附加稅都沒沒交，怎么回事

郭老師 解答

2022-01-18 08:39

好，因為你開了專票，只要開了專票，你的城建稅一定是需要繳納的。如果你的季度銷售額在30萬以內，可以免地方教育和教育。

Lily 追問

2022-01-18 08:40

那怎么辦？上季度沒交

郭老師 解答

2022-01-18 08:41

你是自己開的嗎？不可能的，要不你怎么能保存附表二，你再去看一下你的附列資料二里面。

Lily 追問

2022-01-18 08:42

他就是沒扣，我可以保存提交

郭老師 解答

2022-01-18 08:43

你好，那你去稅務局修改你的申報表。

Lily 追問

2022-01-18 08:45

老師，您看一下，這是我的附表

郭老師 解答

2022-01-18 08:49

是你的主表，你看下你哪里需要交增值稅了？

郭老師 解答

2022-01-18 08:48

開的專票怎么在免稅銷售額里面填寫的嗎？