四季度我就一個紅字發票，沒有別的收入，我寫一個紅字發票分錄，再寫一個減免增值稅的分錄，最后再結轉損益

虛心的毛巾 追問

2022-01-17 10:02

沖減企業所得稅是在開發票的那個月寫還是最后12月份年末寫出來

郭老師 解答

2022-01-17 10:05

你好在12月末做分錄

虛心的毛巾 追問

2022-01-17 10:10

摘要寫計提企業所得稅
分錄寫   借所得稅費用負數
                  貸應交稅費 -應交所得稅負數    這樣子對嗎

郭老師 解答

2022-01-17 10:13

對的是的，是這么做的。

郭老師 解答

2022-01-17 10:12

但是你沒有退稅的，建議不要做匯算，清交調整就行。

虛心的毛巾 追問

2022-01-17 10:16

不明白清繳調整

郭老師 解答

2022-01-17 10:19

你好，借銀行存款貸應交稅費，借應交稅費貸利潤分配未分配利潤。

虛心的毛巾 追問

2022-01-17 10:23

這個稅還沒有交呢，2022年報時候交

郭老師 解答

2022-01-17 10:23

你好，你不是開了紅字發票嗎？需要退稅的不是交稅，上面寫的是退稅的分錄。

虛心的毛巾 追問

2022-01-17 10:26

借銀行存款貸應交稅費，借應交稅費貸利潤分配未分配利潤。

郭老師 解答

2022-01-17 10:30

哦，這個是退回所得稅的分錄。