當預收客戶款時就給顧客開具了所有的增值稅普通發票，后面才開刷了消費。我收到錢時做的借：銀行存款貸：預收賬款 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 這個季度他們納稅申報時收入與銷項稅怎么報，

清風 追問

2022-01-13 21:31

客戶要求必須開商品

清風 追問

2022-01-13 21:31

如果是開的預付卡就好做賬了

郭老師 解答

2022-01-13 21:32

你是一般納稅人的嗎

郭老師 解答

2022-01-13 21:32

開得多少的稅率的

清風 追問

2022-01-13 21:36

我們是小規模納稅人，1%

郭老師 解答

2022-01-13 21:37

季度四十五萬在第十欄填寫
如果超過的在第一輪和第三欄填寫

清風 追問

2022-01-13 21:40

假如我們我們這個月我們開預收款稅額為5000，主營業務收入10000 銷項稅額300 這個月收入只有10000銷項稅額為5300這個怎么報稅

郭老師 解答

2022-01-13 21:57

一塊申報了增值稅。
預收不含稅金額加10000