老師，請問一下在外地經營，預交的稅費怎么做分錄

燕子 追問

2022-01-13 20:06

二級科目怎么設置

王超老師 解答

2022-01-13 20:09

二級科目設置預繳增值稅就可以的

燕子 追問

2022-01-13 20:09

借:應交稅費-應交增值稅/城建稅/地教稅/教育費附加/水利建設基金/所得稅
貸:銀行存款

燕子 追問

2022-01-13 20:11

借:應交稅費-預交增值稅/城建稅/地教稅/教育費附加/水利建設基金/所得稅 貸:銀行存款

王超老師 解答

2022-01-13 20:11

你們要預繳那么多嗎？？？
我們只是預繳增值稅的

燕子 追問

2022-01-13 20:12

需要計提嗎？

燕子 追問

2022-01-13 20:12

是呢，預交增值稅就有增值稅附加稅種，還有所得稅呢

王超老師 解答

2022-01-13 20:13

不建議的，這個我們只計提增值稅的

燕子 追問

2022-01-13 20:13

什么時候計提

王超老師 解答

2022-01-13 20:14

你實際繳納的時候就是啊

燕子 追問

2022-01-13 20:15

老師，請問年終結賬的時候，需要對進項稅額和銷項稅額沖抵嗎，它們的最終余額是零嗎

王超老師 解答

2022-01-13 20:17

不是的，這個一般是不會為0的