老師好，我是小規模納稅人，12月份我用銀行存款交房租40萬，對方是個人，不給開發票，這個怎么做賬？

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2022-01-11 15:30

是我付了房租

meizi老師 解答

2022-01-11 15:34

你好； 你付款了 房子嗎 ？      這個房租是年付款嗎 ？ 我看看 要不要分攤 。你是付款22年的房租嗎  

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2022-01-11 15:55

嗯一年的

meizi老師 解答

2022-01-11 16:00

 那你就做 ：借預付賬款 貸銀行存款 ；    按月分攤 ： 借管理費用-租賃費 ； 貸預付賬款    

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2022-01-11 16:16

這個費用是不是不能稅前扣除

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2022-01-11 16:17

還有一個問題，我們打了一筆貨款一萬多，對方也沒給開發票，這個要怎么做賬？可以稅前扣除嗎？

meizi老師 解答

2022-01-11 16:33

你好； 沒有發票是的 ；無法稅前扣除的 ；  做成本費用去  到時匯算調整

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2022-01-11 16:35

像這種情況，我是不是需要弄一張表格，年底報企業所得稅減出去？

meizi老師 解答

2022-01-11 16:38

 是的。  自己做一個統計表吧   

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2022-01-11 16:59

那我平時記總賬，明細賬，報利潤表什么，都是按實際的填報。只有企業所得稅是減出去就好了？是這樣吧老師

meizi老師 解答

2022-01-11 17:09

是的，按照實際來報