老師好，我們還沒有營業，沒有收入，但是從10月拿到營業執照就開始做賬了，期間有發人員工資社保，有裝修費用，請問這個月季度申報時是不是只要填框框里的人數和資產，其他都不用填？季初和季末人數按什么來填？

宋艷萍老師 解答

2022-01-09 12:24

下面的收入  成本 利潤都填0

宋艷萍老師 解答

2022-01-09 12:24

費用季報時不用填寫

Dawn. 追問

2022-01-09 13:22

老師您好，我籌建期從10月份拿到營業執照就做賬，有用到管理費用——開辦費，請問利潤總額還是0嗎？

宋艷萍老師 解答

2022-01-09 13:55

是的，費用不在季報中體現。季報中只列收入和成本。

宋艷萍老師 解答

2022-01-09 14:25

利潤總額中填寫負數，就是利潤表上的利潤總額。

Dawn. 追問

2022-01-09 14:29

可是我籌建期每個月損益結轉時，本年利潤科目都在借方，不就是代表虧損嗎？為什么季度申報時利潤總額卻寫0呢？

宋艷萍老師 解答

2022-01-09 15:15

上面我寫錯了，抱歉，看最后一條，填寫利潤表上的利潤總額。
收入和成本寫0

Dawn. 追問

2022-01-09 15:45

請問季度申報中的資產總額，10月填季初，12月填季末，具體是什么意思?從哪里取數呢？

宋艷萍老師 解答

2022-01-09 15:57

10月和12月資產負債表的期末余額

Dawn. 追問

2022-01-09 22:56

謝謝老師指點迷津～

宋艷萍老師 解答

2022-01-10 07:17

不客氣，祝工作順利，滿意請給五星好評謝謝啦