請教一下，員工12月底墊付公司運費180元，付款申請單也填的12月，但運費發票是1月才開的，給他報銷也是1月，請問賬要分兩個月做嗎？因為跨年，我拿不準。

Dawn. 追問

2022-01-08 13:18

我就是不清楚，才問該入哪個月賬的?

小川老師 解答

2022-01-08 13:19

費用入在12月，1月份給報銷就行了。

Dawn. 追問

2022-01-08 13:25

請問12月分錄怎么寫？1月分錄怎么寫？請老師具體寫一下

小川老師 解答

2022-01-08 13:45

12月
借:費用
貸:其他應付款
1月
借:其他應付款
貸:銀行存款

Dawn. 追問

2022-01-08 14:23

請問12月沒有開來發票，12月做分錄時可以借:費用  嗎？ 還有1月開來的發票附在哪個月憑證里?

小川老師 解答

2022-01-08 14:27

可以啊，正規的來說，實際發生的時候就得入費用，而不是根據發票。發票來的時候附在12月的憑證后面。

Dawn. 追問

2022-01-08 14:44

請問1月給員工報銷時，1月憑證除了附銀行付款回單，還有附其他什么單據嗎？1月開的發票要附到1月的報銷憑證上嗎？

小川老師 解答

2022-01-08 14:57

發票要付到12月憑證后面，因為費用是12月做的賬。1月報銷的時候附上付款申請單和銀行回單即可。