請教一下，員工12月墊付裝修材料運費180元，付款申請單也填的12月，但運費發票是1月才開的，給他報銷也是1月，請問賬要分兩個月做嗎？因為跨年，我拿不準。

Dawn. 追問

2022-01-05 21:31

按權責發生制，費用是12月產生的，為什么不分開兩個月做呢？

郭老師 解答

2022-01-05 21:55

這個是你們單位租賃的房屋裝修的嗎
還是自己的房屋裝修

Dawn. 追問

2022-01-05 22:11

租的房子

郭老師 解答

2022-01-06 07:22

金額大的借長期待攤費用
做這個科目
跨年也不影響的
所以你做到去那一年都可以
完工的次月分攤的時候才做費用

Dawn. 追問

2022-01-06 09:04

請問我們是籌建期，租的房子，完工的下月也還在籌建期，請問裝修費從什么時候開始攤銷?

郭老師 解答

2022-01-06 09:09

你好，完工的次月開始分攤。

Dawn. 追問

2022-01-06 10:49

可是完工的次月還在籌建期，請問什么時候開始攤銷?籌建期攤銷用什么科目？

郭老師 解答

2022-01-06 10:56

哦，可以的，這個攤銷的時候借管理費用，開辦費貸，長期待攤費用就是了。