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meizi老師

職稱： 中級會計師

2022-01-05 10:54

你好；      你在月末分別做 紅沖分錄。 然后去結轉 所有明細科目即可 ；  比如   結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
結轉銷項時
借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅

結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅
1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，

春花秋實 追問

2022-01-05 11:03

老師，紅沖之前開票時做賬抵扣進項稅的數額嗎？比如，借：應交稅費一應交增值稅一進項稅10萬，貸：應交稅費一應交增值稅一待認證進項稅10萬（做紅字分錄沖減）

meizi老師 解答

2022-01-05 11:08

 你好；                  你這個是購進發票 你抵扣了 要做轉出處理。 你之前做了進項稅了嗎  

春花秋實 追問

2022-01-05 11:57

老師，之前做了的

春花秋實 追問

2022-01-05 11:59

老師，您說的紅沖分錄是不是指的當初開票月份做的收入入賬、銷項稅和進項稅抵扣的分錄？

meizi老師 解答

2022-01-05 12:14

 你好；     紅沖分錄。是你不是開了紅字發票 原來分錄不變 金額負數紅沖

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你好； 你在月末分別做 紅沖分錄。 然后去結轉 所有明細科目即可 ； 比如 結轉進項時 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額 結轉銷項時 借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅 結轉進項稅轉出時 借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅 1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2022-01-05 10:54:23
借應交稅費應交增值稅銷項稅額 應交稅費-未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項稅額
2024-04-22 09:40:12
你好，這個看你平時增值稅是怎么結轉的？
2022-01-10 16:37:13
你好；? ? 對的；分別結轉； 你 留底進項稅在什么科目掛著的?
2023-01-06 10:38:21
同學 你好 很高興為你解答 僅供參考 希望對你有幫助 借：應交稅費 -應交增值稅（銷項稅） 貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅） 應交稅費-未交增值稅（銷項稅-進項稅＞0）
2023-01-06 01:13:18
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